投資什麼？怎麼投資？對許多人，這是個大問題，生活遭周還是有不少朋友搞不懂要如何做投資。
不少資深公務員，部分退休金可以存18%，其他還有月退俸，令人羡煞。但這種好康，愈來愈多公務員也無法享用，絕大多數人也沒有跟上這班車，如何做好投資理財，找到自己的10%+8%（低利年代，18%真的是太過份了，能有10%最好，有個8%就不錯）。
在許多理財社群網站裡，許多新手一上來，都很客氣打招呼，急著想上場，劈頭就問：「請問大家現在可以買什麼股票、基金…」。
投資不是定存 必有風險
投資標的上千上萬種，條條道路都可以通羅馬，但羅馬不是一天造成，尤其打造自己的財富羅馬城，做投資之前，最重要的是問自己，你有多少資產？你的理財目的？你的風險承受度，也就是你能夠承受投資的股票、債券、基金等資產能夠下跌的幅度，投資不是定存、是有風險的。
另外，投資是有成本的，這成本主要來自金融業者和政府，以下特別就大眾熟悉的投資工具，做一個投資成本、衍生稅負、資產隱含節稅和優缺點，做一個粗簡的比較，提供要邁出投資理財第一步的人參考。
談理財投資，中央存款保險這個廣告，令人感到莫名興奮，一對情侶在未婚之前，靠存款就累積新台幣300萬，恭喜他們，也期望台灣愈來愈多小資男女快快加入這個行列。
不論是自己存錢攢第一桶金或是小兩口合作存錢，沒有影片裡的300萬，如何從零到有，已攢到第一桶金者，再來要如何來理財投資，才能創造兩人更多幸福快樂的生活呢？
注意隱含投資成本
首先，來看一下投資最重要的兩大成本，儘管股票和債券之外，其他資產都可能有投資成本，房地產買賣，即使標的是從建商第一手買進，儘管名目上沒有申售費用，但房屋買賣一般都會申辦房貸，房貸申辦有設定費用，是必須納入成本考量。
六大類資產的投資比較-成本
需求歸需求 投資歸投資
從這六大類資產的投資成本和稅負來看，股票和債券看似最具競爭力，但這屬於相對有財力的投資人，股票透明度和手續費雖便宜，但玩股票相對需要較高的成本，以股王大立光為例，股價節節攀升，一張股票就要新台幣300萬元以上，儘管投資人可以存零股，若要多元化投資，需投入成本更高。
至於要不要買房地產或保險，這兩項是以個人需求為優先考量，若有降低人身風險的需要，或置產居住的必要性，當然有必要做相關的投資，並再比較房產或保險商品優劣和投資成本。
根據不少理財調查，台灣人還偏好將保險做為理財工具，這與近年來台灣退休族群偏好年金保險有關，特別是具有高配息功能的年金險，深受高齡退休族的偏好，做為個人增加退休後生活收入的一大來源。
六大類資產的投資比較-優點和門檻
以小搏大 彈性靈活
基金和ETF這兩類資產，在六大類資產裡，相對是可以老少和小錢/大錢都皆宜的投資工具，小資男女可以每個月花3000-5000元做定期定額投資，有機會以小搏大；有錢人更偏好境外基金和海外ETF投資，發揮最大節稅效應。
我是基金和ETF愛好者，也有做股票，但股票比較遺憾的是無法像基金和ETF做部分贖回，在牛市時，賣掉持股，買回成本也跟著墊高；有人必然反對說：「可以賣零股」，惟零股買賣不僅價格較差、流動性也不佳，透過券商賣出，不免又有手續費的問題。
反觀基金和ETF，投資人可以視需求賣出部分持有單位數，特別是在牛市時，原本申購基金淨值低，如今基金淨值已翻漲四、五成，投資人可以選擇賣出部分單位數，持續擁有原始便宜淨值的基金。
*最低稅負制，海內外所得（個人綜合所得和投資所得）不及新台幣600萬不課徵，請見PDF
